안녕하세요. 엉클샘 마법사로 위 3가지 모두 준비중입니다.

여러가지 궁금증이 있어서 Q&A에 올렸습니다.

첫해 보고인데 마법사가 편리합니다. 감사드립니다!

1. 저는 부부와 미성년 아이 2명의 가족으로 올해 2019년 7월 초 랜딩하였습니다. (이때는 H1b 비자로 입국했고, 3개월 뒤에 영주권 수령한 상태로 잠시 한국에 이민비자 발급위해 1주일 들어간 것 빼고는 7월 초 랜딩일 이후로 계속 미국에 지내고 있습니다.) Dual status로 tax return 준비중입니다. Dual status로 보고할 경우 아래의 사항들 모두 tax return/FATCA에서 무시하고 없는셈 쳐도 되는가요?

 - 랜딩전 한국에서의 근로소득, 사업소득, 기타소득 (관련 직장은 모두 퇴사 후 한구 출국했습니다.)

 - 랜딩 전 해지한 통장, 보험들 (FATCA) 및 이 때 받았던 이자소득 (tax return)

2. 보험 중에 매년 배당금이 발생하는 경우가 있습니다. 이 배당금을 수령하지 않은 경우도 소득으로 합산시키는 것인가요? 질문하는 이유는, 한개의 보험에 대해서는 배당금 발생 여부/발생일/발생 금액 모두 알기 쉬운데, 나머지는 (아마도) 없는 것을 알고 있는데, 알아보기가 미국에서 쉽지가 않네요.

3. Dual status의경우도 다음 tax credit이나 deduction을 받을수 있나요?

- 기부금 (학교 parent-teacher association)

- Health saving account (본인 및 employer contribution)

- 자녀 교육 (만3세 daycare center tuition, pre-K level summer school)

4. FATCA의 경우 이미 dual임에도 랜딩 전 해지한 통장/보험 모두 입력한 상태로 엉클샘에 제출 및 결재까지 했는데 (paypal 영수증도 수령하였습니다.) 아직도 엉클샘 webpage에는 결재 대기라고 뜹니다. 

- 확인을 해주실 수 있나요?

- 그리고 #1 질문의 답 관련 랜딩 전 내역은 무관하다면 excess한 통장을 지우고 partial refund를 받을 수 있나요?

5. FBAR도 엉클샘으로 진행하는데, 본인 소유 계좌는 입력할수가 없게 되있습니다. "서명권 소유 계좌"에 대해서만 입력할 수 있습니다. 

-확인 부탁드릴 수 있을까요?

감사합니다!