상담완료

한국 금융상품 세금보고에 관해 문의 드립니다.

등록자

신○○

등록일
2020-02-15 21:01
조회
84

안녕하세요.


2019년에 한국에 있는 금융자산 세금신고 시 궁금한 사항이 있어 여쭤봅니다.


1] 2019년도와 현재까지 보유한 주식의 경우, 배당은 원천징수영수증을 통하여 보고 하면 되는지 궁금합니다.


2] 2019년에 한국 내 은행에서 주식관련 펀드 2개를 투자한 다음 약 1~2개월 후에 매도하여 차액에 따른 수익금이 발생되었습니다. 

이러한 경우 어떻게 세금을 보고해야 하는지 말씀 부탁드립니다. 

해당 펀드의 이자/배당원천징수영수증에는 관련 지급내역이 전혀 나와있지 않고, 연동된 입출금계좌에 약간의 이자소득이 부과된것으로 추측만 됩니다. 각종 증명서/해지계산서를 조회해 봐도 투자원금과 최종 환매금액(투자원금+수익금)만 파악할 수 있습니다.


3] 한국 내 XX은행에서 OO생명이 운영자인 개인연금저축에 가입되어 있습니다. 이런 경우, 금융회사를 XX은행 또는 OO생명으로 보고해야 하는지 궁금합니다. 


정확히 세금보고를 하고 싶은데 부족한 부분이 많습니다. 말씀 부탁드립니다.

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[RE] 한국 금융상품 세금보고에 관해 문의 드립니다.

안녕하세요. 1) 네 맞습니다. 2) 비과세펀드인 경우에는 별도의 한국원천징수영수증과 같은 서류는 없으니 투자금 대비 최종 회수하신 금액 차액을 수익/손실로 보고하시면 됩니다. 증빙은 입출금내역 또는 거래내역서 등으로 충분합니다. 3) 은행계좌번호로 보고하시면 은행으로 운용사 계약번호로 보고하시면 운용사로 보고하시면 될 것 같습니다. 실제 이러한 예금과 보험 두 성격을 모두 가지고 있는 복합상품의 경우 그리고 두 금융사가 관리하는 경우 FBAR 목적상 어느 금융사를 보고해야 하는 것이 맞는지에 대해서까지 상세한 규정이나 해석은 존재하지 않습니다. 다만 확실한 건 해당 계좌의 존재 사실이고, 고객님께서 어떠한 방식으로든 FBAR 의무 이행을 위해 신고서에 그 존재 사실을 자진하여 표기한 것으로 정부는 고객님께 그 어떤 법적인 문제를 삼을 수 없게 된다는 것이니 ‘누락되는 계좌가 없도록 주의’하시되 보고하는 계좌의 특정 정보가 이해가 가능한 수준이나 이유로 잘못 보고되는 것에 대해서는 크게 우려하지 않으셔도 됩니다. 감사합니다. =========== 원래글 ============

안녕하세요.


2019년에 한국에 있는 금융자산 세금신고 시 궁금한 사항이 있어 여쭤봅니다.


1] 2019년도와 현재까지 보유한 주식의 경우, 배당은 원천징수영수증을 통하여 보고 하면 되는지 궁금합니다.


2] 2019년에 한국 내 은행에서 주식관련 펀드 2개를 투자한 다음 약 1~2개월 후에 매도하여 차액에 따른 수익금이 발생되었습니다. 

이러한 경우 어떻게 세금을 보고해야 하는지 말씀 부탁드립니다. 

해당 펀드의 이자/배당원천징수영수증에는 관련 지급내역이 전혀 나와있지 않고, 연동된 입출금계좌에 약간의 이자소득이 부과된것으로 추측만 됩니다. 각종 증명서/해지계산서를 조회해 봐도 투자원금과 최종 환매금액(투자원금+수익금)만 파악할 수 있습니다.


3] 한국 내 XX은행에서 OO생명이 운영자인 개인연금저축에 가입되어 있습니다. 이런 경우, 금융회사를 XX은행 또는 OO생명으로 보고해야 하는지 궁금합니다. 


정확히 세금보고를 하고 싶은데 부족한 부분이 많습니다. 말씀 부탁드립니다.