금융결제원의 계좌정보통합관리서비스를 활용하여 고객님 명의로 개설되어 현재 유지되고 있거나         

과거 1년간 해지된 은행, 제2금융권, 증권, 보험계좌의 존재를 확인하고 그 계좌의 특정 정보를 확인하는 방법을 알아보도록 하겠습니다. 

아래 방법으로 고객님의 FBAR와 FATCA 신고에 필요한 모든 정보를 모두 수취할 수는 없습니다. 

하지만 아래 방법으로 일차적인 계좌 확인 과정을 거침으로써 계좌누락을 방지하는 효익을 기대하실 수 있습니다. 

​많은 계좌가 개설되어 운영되는 경우 또는 고객님이 자주 사용하시지 않는 계좌가 존재하는 경우에는          

그 계좌의 개설 여부를 잊게 되어 FBAR /FATCA 신고시에 특정 계좌가 누락될 수 있는 여지가 충분히 있습니다.  

IRS 미국 국세청에서는 계좌 잔액에 대한 De-minimis exception 즉 최소허용을 인정하지 않고 이미 판례상 누락 계좌 당으로 벌금을 부과하는 것이 합헌임이 결정되었기 때문에 누락되는 계좌없이 완결성 있게 보고하는 것이 중요합니다. 

다음 세가지를 꼭 기억하세요!

◆ 계좌정보통합관리서비스 (payinfo.or.kr) 를 통해 내 명의로 개설되어 있는 은행/증권/보험 

계좌를 1차적으로 확인해본다.

◆ 확인된 해당 은행/증권/보험사를 통해 내 계좌정보 (계좌번호/연중최고잔액 또는 해지환급금 정보)를 

   상세확인하여 정리한다.

◆ 정리된 금융정보리스트 (엉클샘이 제공한 엑셀 워크북 이용)를 엉클샘에 제공하여 

   FBAR와 FATCA를 신고하거나 또는 엉클샘의 FBAR/FATCA 마법사를 이용하여 신고한다.

▶FBAR는 소득세 신고와는 상관없이 10,000불 (https://www.us114.net/kwa-usam_landing)의 규정을 충족하면

  개인 개별적으로 나이와도 상관없이 대상자가 되며.

​▶FATCA는 소득세 신고대상자인 경우에만

    ●신고대상년도에 연간 35일 이상 미국에 거주하신 분들은 미국에 거주한 것으로 보고 

      싱글/부부별도 연말잔액5만불/연중최고잔액 7만5천불을 기준으로 신고대상이 결정됩니다. 

      (https://www.us114.net/kwa-service_fatca)

    ● 신고대상년도에 연간 35일 이하로 미국에 거주하신 분들만 미국 밖에 거주한 것으로 보고 

      싱글/부부별도 연말잔액20만불/연중최고잔액 30만불을 기준으로 신고대상이 결정됩니다. 

      (https://www.us114.net/kwa-service_fatca)

이제 내 명의로 개설되어 있는 은행/증권/보험계좌를 확인해 볼까요?

STEP 1: 계좌정보통합관리서비스에 방문하세요 (공인인증서 및 인증받을 한국전화기필요!)

www.payinfo.or.kr

​

Step 2 은행 및 증권계좌 조회

상단 첫번째 메뉴인 “내계좌한눈에”를 클릭합니다.

​전체 동의 후 다음을 클릭합니다. 공인인증서 로그인이 필요합니다. 

그 다음 본인확인 휴대폰인증을 거치게 되기 때문에 한국에서 쓰던 은행에 등록된 휴대폰 또는 통신사인증이 가능한 번호가 필요합니다. 

인증이 완료되면 본인 소유의 계좌들을 확인할 수 있습니다.

은행별로 오른쪽 “조회” 버튼을 누르면 아래와 같은 계좌별 상세 내역이 보여집니다. 

잔고는 조회 당일 기준으로 불러와지기 때문에 사용하실 수 없는 정보입니다.  

계좌번호도 일정부분은 가림 처리 되어있습니다 

​

은행계좌를 확인해보셨나요? 

엉클샘에서 FBAR/FATCA 신고를 진행하실때는 은행명과 계좌번호 그리고 연중최고잔액만 알아오시면 됩니다.  

계좌정보통합관리서비스에서는 조회기준일의 잔고로만 정보가 불러와지니 최고잔액은 

해당은행에 별도로 문의하셔야 합니다.  

이제 “제 2 금융권”을 클릭해보세요. “제 2 금융권”을 통해 개설하여 유지하고 있는 계좌가 있다면 

목록에 나타날 것입니다.  

Step 3 보험가입정보 조회