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Q&A 질문 BEST 5

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특정 주제와 관련한 질문에 대해서는 복합적인 상황 판단 및 고객과의 문답과정이 필요합니다. 
공개적인 Q&A 게시판에서 단편적으로 제공된 상황 설명만 고려하여 답변을 드리는데에서 발생하는 자문리스크로 인해 
아래의 주제에 해당하는 문의에 대해서는 전화/방문을 통한 1:1 전문가상담을 추천드리오니 양해부탁드립니다.
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★  Turbo Tax/Sprintax 등 타 세금신고 프로그램 이용 목적 & 각종 정부서식 작성방법 및 해석 문의
★  J/F 등 거주기간 및 비자신분에 따른 미국 세법상비거주자 vs. 거주자 판단, 조세조약 적용 문의
★ 부동산/주식/가상화폐 양도관련하여 기본적인 세법정보가 아닌 과세/비과세/경감과세 여부 등 판단이 필요한 한국 또는 미국 세법 문의
★ 국외전출세 및 국적포기세 관련 전반
★ 법인관련 - CFC, GILTI, Subpart F 문의
★ 상속증여세 또는 사업 목적의 법인구조 등 기획성 문의

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궁금해요 쌤 [상담게시판]
지금 Form 1040작성 중에 궁금하여 질문 드립니다.1

저는 미국에서 근로소득(W-2)이 있구요, 한국에서 약간의 임대소득이 있습니다. 그런데 국세청에서 소득금액 증명을 열람 하려고 하니 7월 1일 부터 열람이 가능하더라구요.1.그럼 굳이 연장 신청 해야 하나요? 아니면 임대소득이 2019년도와 크게 다를것이 없는데 그냥 대략의 금액을 수기로 직접 입력해도 될까요?(물론 마법사를 통해서 진행 하는거구요. 파일 첨부는 어려울듯) 어떻게 해야 하는지 알려주세요..2.작년에는 엉클쌤을 몰라서 터보텍스로 진행 했었구요. 그곳에는 CRP, Certificate of Rent Paid 를 입력하는게 있었는데 제가 모르는건지 엉클쌤 마법사에는 없는것 같아서 문의 드립니다. (제가 알기로 Mortgage 나 Rent Paid금액을 8월 즈음에 1-2달치 정도  refund 받을수 있다고 해서 여쭤 봅니다.)3.저희가 부부공동으로 세금 보고 하는데요. FATCA대상인 걸로 알고 있습니다. 다른분의 질의 응답을 보니 연장신청시 Form1040(함께 제출되는  FATCA도 포함)--이라고 하셨는데. 그럼 신고 할때도 Form1040을 제출하면FATCA도 함께 제출 되는게 맞나요? 답변해 주시면 감사하겠습니다. 그럼 수고하세요^^

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안녕하세요! 21세 이중국적자 입니다1

안녕하세요! 미국에서 태어나 초등학교 때 부터 쭉 한국에서 살아온 21세(만 19세) 이중국적자 입니다.얼마 전 FBAR, form1040등 세무신고를 해야 한다는 사실을 뒤늦게 알게 되었고 다행히도 엉클샘 사이트를 통해 정확한 정보들을 얻을 수 있었습니다.신고를 위해 자료를 준비하면서 몇가지 궁금한 점들을 질문하고자 합니다.1. 제가 미국세법상 거주자는 한국 증권사를 통해 미국 주식 거래를 하면 안된다는 사실을 모르고 작년에 한국 증권사를 통해 40만원 정도 소액의 미국주식을 투자해서 4만원 가량의 차익을 얻었습니다. 이것에 대해 주식 거래 내역을 제출하기만 하면 되는지 궁금합니다.2. 네이버 통장, 증권사 CMA-RP계좌 등 CMA 계좌 이자는 그냥 이자소득으로 신고하면 되는지 궁금합니다3. 전 근로소득이 없는 학생이고 작년 롯데시네마에서 경품에 당첨되어 50만원 상당의 아이패드를 받고 22%의 제세공과금을 냈습니다. 이렇게 받은 경품은 한국에서 기타소득으로 분류가 되는 것으로 알고 있습니다. 이 또한 form1040에 함께 신고해야 하는지 궁금합니다.4. 받지 못했던 1, 2차 재난지원금을 form1040 신고 후 recovery rebate로 받을 수 있다고 알고 있습니다. 지금 form1040 신고를 하 ...more >

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2020년귀속 FBAR, 1040세금신고 기한에 대해1

안녕하십니까.작년 엉클샘을 통해 첫 신고에도 크게 힘들이지 않고 신고를 하게되어 감사드립니다.원래라면 진작 FBAR 및 세금신고를 (2019년 귀속에서 FATCA는 신고대상이 아니었음) 했을 것이나 예상치 못한 파견으로 파견지에서 급여를 5월 종소세 신고에 포함되는 기타소득으로 신고하여 한국 홈택스에서 경정청구 후에야 제대로 미국에 신고할 수 있을 것 같습니다.그래서 신고기한이 걱정이 되는데 안그래도홈페이지 상담에 1040세금신고기한 5/17인 대상자엔 대한 안내가 있다는 점,아래 답변에 FBAR의 원래 기한은 4/15까지라고 안내된 점에서 걱정이되어 여쭙습니다.참고로 저는 여전히 한국 거주중입니다.1. FBAR 신고가 별도의 신청없이 10/15로 자동연장되는 것으로 알고 있었는데 맞는지,2. 1040 세금신고는 한국거주시 여전히 6/15가 맞는지, (그러면 5/17 신고대상자는 누구인지)3. FATCA에 만약에 포함이 된다면 그냥 1040 세금신고와 동시에 진행하면 되는 것인지4. 8938 연장신고는 1040세금신고 말고 FATCA 혹은 FBAR에는 적용이 안되는 것인지5.. 이와 별개로 저는 미국계좌가 없어서 올해 재난지원금을 수표로 받았는데, 2021년 귀속 신고를 진행할 때 이 재난지원금을 소득으로 포함시켜야 하는지 여쭙습니다.매번 감사합니다.

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1040 마법사를 통해서 세금보고를 하려는 중에 질문드립니다.1

주신 답변 잘 받았습니다. 감사합니다. 조언 주신대로 1040 마법사를 통해서 세금보고를 하려는 중에 질문이 생겼습니다. 1. 제가 소득은 없지만, 이자소득 $10으로 세금보고를 하려고 합니다. Q) 2018년과 2020년의 이자소득이 $10보다 낮은데, 세금보고가 가능할까요? 불가능하다면, 세금보고가 가능한 다른 방법이 있을까요?참고로, 2019년의 경우에도 이자소득이 $10보다 낮았는데, 미국 회계사가 증빙서류없이 이자소득 $10을 기입하여 2019 세금보고를 진행해주었습니다.2. 코로나 지원금의 세금신고 여부2020년 10월경 $1,200을 코로나 재난지원금으로 수령했습니다. Q) 코로나 지원금도 수입이므로 2020년 세금보고에 포함 해야할까요?3. 과거(2012-2015년)의 근로소득에 대한 세금보고 건2012-2015년도에 한국에서 연 $12,000 이하의 '근로소득'이 있었습니다. 참고로, 2015년에는 원천징수 약 1,402만원 ($11,889)이었습니다. Q) 연 근로소득이 $12,000 이하이므로, 구제절차(streamlined procedure) 또는 세금보고를 하지 않아도 될까요?친절한 답변 미리 감사합니다. 

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한국거주 미시민권자 개인세금보고 문의드립니다.1

제가 미국에서 살다가다시 한국에 나와서 거주하게 된지가 약 10년째입니다.2011년 가을에 나왔고 2011년에 해당하는  tax는 저희 어머니가 미국에 들어갔다올일이 생기면서 그 당시에 신고 하셨다고 했구요.문제는 2012년~2019년을 안했습니다.그래서 이제라도 하려고 하는데요1. 저는 그동안 이렇다 저렇다할 수입은 없었습니다.( 중간에 잠시하던 알바로 수입있던거 외엔 없었음... 알바수입도 그냥 정말 당일알바 달일지급? 고용계약서 없던경우도 있구요 )이런데도 저도 장기 보고하지 않는사람들의 구제 절차가 꼭 필요한가요 ?전 계좌에 만달러 이상 있던적도 없고 보유하지도 않았습니다...오히려 학교다니느라 학비로 지출한 금액이 훨씬 큽니다..2. 1040 폼으로 작성해보는데 제가 기혼입니다. 저의 배우자는 미국 시민권자가 아니구요. 미국에가본적도 없습니다.제가 한국에 나와서 만나서 결혼한사람입니다. 일단 양국에 혼인신고는 했었습니다. (2016)여기서 문제는 1040 폼에 제일 상단에 기혼자이나 배우자와 별도로 신고한다는 부분에 체크를 하는게 맞는건지아니면 싱글로 체크를 하고 진행을 해야하는건지...? 너무 헷갈리네요.남편은 시민권자도 아니고 당연히 SSN도없구요. 세금보고는 할필요가 없어서요.그런데 거 ...more >

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(시민권자)한국거주, FBAR 과 1040문의드립니다1

안녕하세요.미국시민권을 가지고있고 F4비자로 한국에 들어와 5년이상 근무하며 거주하고 있습니다. 최근 신한은행에서 한/미 조세협약대상자라며 연락을 받았습니다.계좌의 입.출금, 예금, 적금 등으로 발생하는 모든 이자(?)등 금융소득에 대해 과세를 적용하기 위함이라고 하는데요, 소셜넘버 및 한국거소증(외국인등록증) 앞뒤면의 사본을 제출하면된다고 했습니다. 부모님은 미국 텍사스에 거주중이고, 저만 한국에서 지내고 있는데요부모님이 TAX신고하시고 정산하실때 문의한 바로는 한국에서 세금을 내고 있기 때문에 따로 신고하지 않아도 된다고 했다합니다.1)혹 제가 한국에서 별도로 FBAR과 1040등 진행해야 할 의무가 있는게 맞는건가요? 2)지금까지 모르고 있어서 신고하지 못했던 부분들은 어떻게 해야하나요? 패널티가 있다면 waive할 방법이 있을까요? 3)본인단독 계좌 외에 퇴직연금의 경우 퇴직을 하지 않으면 아직 지급받지 않는데 이것도 기입해야 하나요?4) 보험은 연금성(x) 보장성만 가입하고 있는데 이것도 기입해야 하나요? 모르는게 많아 질문이 많습니다  답변 부탁드립니다.감사합니다.

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세법상 거주자 유학생 세금 보고 질문드립니다.1

안녕하세요,저는 미국에서 f1비자로 2015년부터 유학한 학생입니다.학교에서 학회를 갈 때 400불을 지원해주었었는데, 그것에 대해서 텍스 보고를 하라고 1042 문서를 보내주었습니다.그런데 제가 5년 이상 거주하여서 resident alien 으로 분류되는데, 1040 문서(?)도 내야 한다는데.. 이럴 때는 어떻게 택스보고를 해야 하는지 궁금합니다.

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영주권 취득(2020.7월)후 첫 세금신고시 1040NR로 신고가능 여부문의 1

안녕하세요?저는 NIW로 작년 2월 임시영주권을 취득하였고 2020년 7월11일 집사람과 함께 첫 랜딩하여 정식 영주권을 취득한 뒤 7.13 바로 한국으로 돌아와서 현재까지 한국에서 직장생활 중입니다. 당시 리앤트리퍼밋은 코로나로 신청하지 못하였고 SSN도 저번달에서야 발급 받았습니다.원래는 올해 말 정도에 직장을 그만두고 미국에서 사업을 계획중(미국법인 설립만 해놓은 상태) 이었는데 코로나로 모든게 지연되고 있어 현재로서는 2~3년은 현재 직장을 더 다니면서 미국과 한국을 오가면서 사업을 준비할 계획입니다그 와중에 세금신고 관련해서 이것저것 준비하다보니 한국에서는 비과세인데 미국에는 과세하는 금액(주식거래 양도소득, 브라질채권 이자)등 금액이 부부합산 기본공제 등을 감안해도 상당히 커서 내야할 세금이 너무 많을 것 같아 고민하던 중 지인으로부터 2020년 7월에 영주권은 취득하였으나 미국체류기간이 3일이니 비거주자로 세금신고를 할 경우 미국에서 발생한 소득이 없으면 1040NR로 신고 하면 된다는 말을 들었습니다.(참고로 주식양도소득은 장기보유 5천만원 단기보유 1.6억 정이고 브라질채권 이자는 4천만원으로 한국비과세 양도소득만 2.5억입니다한국근로소득은 부부합산 2억원 정도이고요.... 이 ...more >

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j1 미국인턴 세금보고/2개 주에서 1년동안 근무/현재 미국 내에서 영주권 프로세스pending1

안녕하세요 엉클샘님,j1 미국 인턴으로 2020년, 1년동안 일을 하였습니다.그런데 회사를 트랜스퍼하여 1년동안 총 2군데의 회사를 다녔고 2개의 주(Texas, Cali)에 근무를 하였습니다.(첫번째 회사 - texas/1월, 두번째 회사 - Cali, 2월~11월)현재에는 결혼을 통한 영주권 프로세스에 들어가있는 상태입니다.(pending)(아직 핑거프린트는 안한 상태)이 경우에 신분은 어떤걸로 세금신고를 해야하는지, 또 1040NR 혹은 1040 중에 어떤 서류로 들어가야하는지 도저히 감이 잡히지 않습니다.또한 엉클샘을 이용한다면 1040의 스탠다드를 써도 되는지요?그리고 남편은 미국 시민권자로 계속해서 터보텍스를 이용하여 세금보고를 하였습니다.저는 아직 non resident 라서 함께 보고는 못할 것 같은데,그래서 남편은 남편대로 터보텍스를 쓰고 저는 엉클샘을 이용하려고 하는데,이게 맞는건가요?감사합니다!

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세금신고1

안녕하세요? 작년 첫 세금보고(2019년도) 영주권자로 한국 계속 거주중입니다. (2020년)은 소득이 발생치 않아 기타소득등(실업급여분)이 표준공제금액에 미달합니다.  전세금이 통장에 입,출금되어 연중 FATCA 보고 대상이나 세금신고(F-1040)를 하지 않으면 신고하지 않는다 하는데 세금신고(F-1040)와 FATCA 모두 안해도 되는지요?  또 FBAR 신고시 주식계좌는 어떻게 신고해야 되는지 알려고 노력했으나... 너무 어렵네요. (종합 거래내역서 상 거래대금 최고 금액을 적는지) 문의사항이 많아서 너무 죄송합니다.답변 주시면 정말 감사하겠습니다.​

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한국근로소득금액의 미국입력금액1

한국 근로소득이 일부 있는 영주권자라서 이번에 신고를 해야 합니다. 근로소득 원천징수영수증에 보면 총급여: 19,600,000 근로소득공제:8,90,000근로소득금액: 11,410,000종합소득공제: 6,369,760종합소득과세표준: 5,040,240 산출세액: 302,414세액공제: 296,327결정세액: 6,087위와같이 나옵니다.미국택스폼 1040 작성시 1번 wage, salary등에 어떤 숫자를 넣어야 하는 지 궁금합니다. 근로소득공제만을 한 근로소득금액 11,410,000을 넣어야 할까요? 아니면 종합소득공제까지 한 종합소득과세표준금액 5,040,240을 W2 income 금액으로 넣어야 하는 걸까요?그리고 Foreign Tax Credit 에는 산출세액 302,414를 넣어야 하나요? 아니면 결정세액 6,087을 넣어야 하나요?저는 원천징수한 금액에서 결정세액을 빼고는 다 환급받았습니다.만약 결정세액 6,087만 Foreign Tax Credit으로 넣어야 한다면,한국에서는 이런저런 소득공제와 세액공제를 받아서 세금을 거의 내지 않았는데 미국에서는 세금이 발생되는 게 아닌가 해서요.조언주시면 큰 도움되겠습니다.감사합니다.

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증여 보고 여부1

안녕하세요?2020년에 남편(한국거주,비영주권자) 이 아들(대학생)에게 2만4천불을 송금해 주었습니다.아들은 은행에 가서 그 돈을 찾아서 바로 저의 계좌로 입금했습니다.(저희가 현금을 받지 않고 은행직원이 기록상 출금 입금을 처리해 주었습니다.)이미 1040은 보고 끝나서 택스 리턴도 받았습니다.그런데 만5천불이상 증여 할 경우 709양식으로 보고해야 한다는 말을 들었습니다.1.아들 계좌에서 그 돈을 출금하고 저의 계좌로 입금된 기록이 있으니까 금액이 크지 않더라도 증여 보고를 꼭 해야 하나요? 2. 저나 아들이  1040 보고할때 이돈에 대한 세금을 내었어야 하는 건가요?(1040 보고시 이 돈에 대한 보고를 안 했거든요)3. 아들의 세금 보고 수입이 1만불 이하였는데 그것보다 많은 돈을 증여했다는 사실로 인해 자금 출처를 밝혀야 한다거나 세무감사를 받을 수도 있나요?

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포닥 2년차 세금 보고시 면제조항 문의드립니다.1

안녕하세요 엉클샘,잠시 제 상황을 설명 드리자면, 저는 2019년 8월에 1년 계약으로 미국에 포닥으로 들어왔습니다. 이후에 2020년 5월에 2년 연장 계약을 하였습니다. 올해 학교에 Glaciers 보고를 할 때 tax treat examtion을 하려 하니 담당자가 저는 2년 이상 거주하게 되었기 때문에 tax treat 대상자가 아니라는 답변을 받았습니다. 따라서 1042-S도 받지 못하였습니다. 그런데 Glaciers에서 GTP를 마친 후 1040-NR을 확인해보니 Schedule OI L항 1번에 Article 20 - 6에 적용을 받아 2020년 income이 exymption된다고 적혀있었습니다. 아마도 연방세는 면제가 가능하기 때문에 그런가보다 생각했습니다. 그런데 W-2상에서는 모든 income이 state wage로 잡혀져 있는데, 이러면 결국 federal tax exemption 할게 없고, state tax로 다 잡히게 되는데 이러면 세금 면제 효과가 전혀 없는거 아닌가요? 심지어 4월까지는 세금을 떼지 않았기 때문에 이렇게 되면 저는 오히려 내지 않은 세금을 다시 토해내어야 하는 건데.. 이게 맞는건지 잘 모르겠습니다. 작년에는 W-2에 federal과 state income이 나누어져 있었던거 같은데 왜 올해는 state에만 잡혀있는건지..아니면, 주세 보고할 때, 1042-S없이 2020년에 tax treat 대상이라고 제가 직접 cover letter를 써서 보내고 될까요? 제가 잘못 보고한 서류를 그쪽 ...more >

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F-1 세법상 거주자 한국 주식 투자와 한국 소득 신고1

안녕하세요.여러모로 도움 많이 받고 있습니다!저는 F-1 신분이며 5년이상 체류로 세법 상 거주자입니다. 2년정도 1040 를 이용하여 세금 보고를 해왔습니다. 1. 코로나로 인해 지난 8월 말 한국에 들어오게 되면서 한국에서 조금의 알바로 소득이 생겼습니다. 아직 국세청 홈페이지에 자료가 안 올라온 것 같아 통장에 들어온 소득을 합쳐보니 30만원 정도 되는 거 같습니다. 2020년 세금 보고를 할 때 한국에서 의 소득을 어떻게 보고를 하는지 궁금합니다. 2. 한국 증권사를 통해 주식 거래를 하고 있습니다. 금액은 크지는 않지만 2020년에 본격적으로 주식을 시작했습니다. 원래부터 있던 주식 계좌와 다른 하나를 새로 만들었습니다. 장기 투자를 위주로 주식을 해서, 수익 실현은 많이 없지만 그래도 수익은 몇 만 원정도 되는 거 같습니다. 매도 당시 수수료와 세금이 나갔던 걸로 기억합니다. 찾아보니, 미국 세법 상 거주자의 경우 한국에서 의 주식 소득세를 내지 않는 다는데 그 말이 사실인지요? 사실이라면, 증권사에 문의를 하여 변경하거나 해야 하나요? 또한 이 소득에 대한 보고는 미국에서 어떻게 해야 하는지요. 3. 한국 증권사로는 세법 상 거주자의 미국 주식 투자가 금지되어 있는 게 맞나요? 혹시라도, 하였다면 ...more >

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1040 제출 후1

안녕하세요. 2020년 부부합산 세금 보고(Married filing jointly)를 위한 1040 제출을 IRS 방문을 통해 마쳤습니다. (첫 세금 보고, 배우자 및 자녀 ITIN 발급 신청)이 때, 1040 상에 미국 근로소득과 이자소득은 반영을 했습니다만, 한국의 이자배당소득 및 아파트 월세소득은 누락한 상태입니다.추가로 서류 제출을 할 수 있는지, 할 수 있다면 언제 어떤 방법으로 해야 하는 지 궁금합니다.

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1040 개인소득세 신고 작성중 문의1

안녕하세요, 엉클샘 시스템 통해서 세금보고 하고자 하는데 도움 많이 받고 있습니다 ^^ 1040 개인소득세 신고 작성중 마지막 Q&A 쪽에 확실하지 않은 부분들이 있어서 문의드립니다. 미리 감사합니다. 1. 가장 최근에 신고한 신고서 업로드 (첨부그림 참고)- 2019.1.1~2019.12.31까지의 내역을 2020년초에 보고했는데, 제출연도를 2019년으로 설정해야하나요 2020년으로 설정해야하나요?- 해외금융계좌신고(FBAR)와 개인소득세신고(1040)을 둘다 했었는데, 둘다 업로드 하면 되나요?2. 종합소득세 신고서 업로드 (첨부그림 참고)종합소득세를 신고하였다면 신고서 전체페이지를 업로드 하라고 되어있는데, 여기서 얘기하시는 종합소득세 신고서가 무엇인가요? 작년의 1040을 업로드를 한번더 업로드 하라는 뜻인가요?3. 배우자 세법상 신분 기입저는 미국에서 태어나고 한국에서 자라온 이중국적자이고, 남편은 어렸을때만 주재원자녀로 살다오고 쭉 한국에서 성장한 한국국적자인데, 이런경우 세법상 신분을 무엇으로 선택하면 되나요? 4. 가장 최근 Form 2555 신고한 연도 기입1번질문과 비슷한 질문인데, 2019.1.1~2019.12.31까지의 내역을 2020년초에 보고했으면, 신고한연도 2019년으로 해야하나요 2020년으로 선택해야하나요?질문이 많아서 ...more >

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이중국적자 한국에서의 소득/계좌 신고1

안녕하세요, 저는 미국에서 태어나고 어렸을때 유아기때 한국에 와서, 한국에 거주하고 있는 선천적 이중국적 케이스입니다.한국에서 쭉 성장하고 대학졸업후 회사에서 일을 하게된지는 7년반이 지났고, 작년까지는 아는 분을 통해서 밀렸던 세금신고를 완료하였고, 1차/2차 재난지원금도 체크로 잘 받은 상태입니다.엉클샘 시스템이 혼자 도전하기에 좋다고 들어서, 이제 올해부터 연간으로 해야하는 세금보고는 엉클샘 통해 하고자 하는데, 질문 몇가지 드리고자 합니다.1. 저의 케이스에는 해외금융계좌신고(FBAR)와 개인소득세신고(Form 1040) 두가지를 하면 되는것 맞는지요? 시작하기 전에 확인하고 싶습니다.2. 2020년에 대한 보고는 엉클샘 시스템 통해서 제한기간까지 제출 완료하려면 언제까지 시스템상 입력 완료 해야하는걸지요?미리 감사합니다!

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form 1040 신고 관련 문의드립니다.1

안녕하세요. 작년에 이어 올해도 엉클쌤 마법사를 통하여 form1040 신고를 하려고 하고 있습니다.그런데 제가 미국 재난지원금을 작년 여름에 1차만 수령을 했고, 올초에 지급된 2차는 수령하지 못했는데요, 수령하지 못한 재난지원금에 대하여 금번 form 1040 신고시에 신청(?)을 할 수 있는 것으로 알고있는데, 엉클쌤 마법사에 이 부분까지 구현이 되어있는 건가요?아니면 제가 별도로 어떤 조치를 해야 할까요?늘 도움 주심에 감사드립니다.

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세금신고 마법사 이용관련 문의1

안녕하세요 첫해 세금보고를 위해서 1040 마법사 이용중에 궁금한 점 있어서 문의 남깁니다.1. 저는 미혼이고 2020년 3월 LA에 랜딩하면서 영주권 취득하였습니다.  캘리포니아에서 SSN 신청 및 발급을 받았습니다. 4월 ~9월에는 미네소타에서 지냈고, 7월에 미네소타 운전면허 취득했고  9월부터 현재까지는 메사추세츠에 거주중인데 어느주에 거주했다고 표시하면 될까요 ?  (미국 입국 이후에 미국내에서 소득은 없고, 한국의 펀드 및 가상화폐 거래를 통한 수익만 있습니다)2. 한국내 소득신고 중 이자소득은 원천징수 영수증 파일 업로드와 수기 입력을 둘다 진행하면 될까요 ?  아니면 둘중에 하나만 하면 될까요 ? 3. 한국내 가상화폐 거래를 했고 2020년 판매를 하면서 수익이 발생했습니다.  한국내에서는 세금 납부 의무가 없는 상황이고, 미국에서는 수익 보고를 해야하는 것으로 알고 있어  미국내 가상화폐 세금을 계산해주는 사이트를 이용하며 FIFO 방식으로 2020년 수익을 계산했습니다. 혹시 해당 부분에 대해서 입력은 한국과 미국중 어디에 해야할까요 ?  그리고 Form 8949 & Schedule D 와 같은 증빙서류가 별도로 필요한가요 ?4. 2020년 학비 납부한 금액이 있는데 ...more >

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영주권 첫 해 조인트 신고 입니다. 1

올해 영주권 첫해 신고 입니다.남편은 시민권자이고, 작년에 남편만 미국에서 일 해서 1040보고 해야합니다: 올해 첫 신고를 조인트로 하려고 합니다.(tax election) 저희 둘다 미국 오기 전(3월에 왔습니다) 한국에서 1월, 2월 수입이 있었어서 한국 원천징수 영수증으로 세금 보고 해야하고, 나머지 수입은 없습니다. fatca보고 해야하고, (한국 계좌는 모두 제 명의 입니다.) 모두 다 보통 예금/적금 계좌 입/출금 계좌 이며, 은행 이자 수입이 있습니다. 그러면 1040스텐다드로 신청하고(18만원), 영주권 첫해니 (+10만원) 거기에 fatca추가하면(8만원+계좌추가a) = 36만원+a 으로 신청하면 그렇게 진행 되는 게 맞나요? 

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ITIN 신청 관련 질문1

안녕하세요. ITIN 신청 관련하여 질문드립니다.이번에 엉클쌤을 통해 배우자의 ITIN을 신청하려고 하는데요.미국에 있는 본인이 한국에 있는 배우자의 ITIN을 신청하려는 상황입니다.질문1ITIN 신청을 할때 1040가 같이 필요하다고 하는데, 만약 ITIN과 완성된 1040를 같이 드리면ITIN 신청을 하는 과정에서 세금보고가 같이 되서 제가 따로 세금보고 할 필요는 없는건가요?지금 세금보고가 4월 15일까지라고 하는데, ITIN신청을 하고 세금보고를 따로 해야한다고 하면ITIN가 나올 때 까지 기다리다가 정작 세금보고를 못할까봐 걱정입니다.질문2그리고 ITIN을 신청할때,(스크린샷첨부) 해당 질문에서 "발급신청자"가 본인인가요 배우자인가요??질문3ITIN신청할때 제가 1040을 완성해서 드리려고 합니다.ITIN신청시 세금보고를 엉클쌤에서 하지 않으면 추가비용이 든다고 하는데 얼마가 더 드나요? (USD300 + ?)감사합니다

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캘리포니아 부부합산 해외소득 신고1

안녕하세요, 올해 처음으로 부부합산 세금신고를 캘리포니아에서 진행하고있습니다. 한국소득을 1040 form을 이용해서 보고하려고 하는 도중 문제가 생겨 문의드립니다. 한국소득을 포함하는 경우 캘리포니아 주세금이 많이 나오게 되는데, Federal과는 다르게 공제할 방법이 없는 것인가요?혹시 공제할 수 있는 방법이 있다면 어떤것인지 궁금합니다. 또, 얼클쌤을 통해서 진행하게 되면 금액적인 부분 견적을 받을 수 있을지도 궁금합니다!감사합니다.

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미국 시민권자의 한국 소득 신고 방법1

 안녕하세요! 지난번에 문의를 한번 드렸었는데! 소득신고 방법에 대해서 의문이 들어 다시한번 문의드리게 되었습니다! - 2020년 11월에 미국에 입국하였고, 한국에서 2020년 4월부터 11월까지 postdoctoral researcher로 일을 하였습니다. 1040 form 을 활용해 소득신고를 진행하려고 했는데, 한국에서 얻은 소득은 W-2가 나오지 않는데, 1040 form만으로 신고가 가능한지 궁금합니다. 만약 1040 form이 아니라면 어떤 형식을 활용해 신고가 가능한지도 문의드립니다! 혹시 foreign employer compensation and pension 이라는 항목이 있던데 이부분에 적는것인지 궁금합니다!감사합니다 유원종드림. 

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세금 보고1

안녕하세요...저는 미국 시민권이고 또 2012년~2019까지 한국에서 살다가 모든 한국에 있는 부동산 임대 소득과 근로 소득의 세금 보고가 미국에 세금 보고를 해야 될지 말아야 할지 몰라서 누락되어서 작년에 세금 보고를 변호사/세무사님을 통하여 현재 작년까지의 모든 문제가 해결이 되었습니다...그리고 전 작년 2019.8월에 다시 미국으로 들어와서 일을 안하고 있기에 어머니께서 한국에 있는 은행 계좌만 보고 하면 돈다고 하시기에 저는 아직 확실하지 아니하고 현재 저는 싱글이고 현재 한국에 있는 임대 소득이 얼마나 되는지 모르고 합니다...그래서 어머니께서 저의 은행 이름으로 된 계좌에서 최고의 금액을 적어서 보내 주신다고 하시고 그것만 보고를 하면 되고 또 다른 한편으로는 제가 아직 싱글이고 미국 거주자임으로서 해외 소득  금융 계좌 잔액의 합이 되면 FACTA Form 신고를 해야 한다고 적혀 있어서 그렇네요...또 한 가지는 제가 현재 일을 하고 있지 않아서 안해도 Income보고 1040 EZ를 보고 해야 하는지도 궁금하고 또한 해외 금융 계좌 FBAR(FinCen 411 From)도 따로 해야 하는지요? 이번에 미국에서 받은 Stimulus Check도 보고 하는 것으로 알고 있는데 어느 포멧에 포함이 되는지요? 또한 제기 찾은 자료에 의하 ...more >

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미국 시민권자 아내와 첫 세금보고1

안녕하세요, 미국 시민권자이지만 평생 한국에서만 살다가 직장을 미국에 얻게된 31살 연구원입니다. 2020년 11월 부터 미국에 오게되었습니다.  한국에서는 2020년 4월-11월까지 postdoctoral researcher로 일하였고, 미국에서도 postdoc으로 11월부터 일하고 있습니다.(그 이전에는 대학원생이었습니다) 아내는 직장을 다니다 2021년 1월에 휴직하고, 올해 2021년 1월에 미국으로 입국하게 되었는데, 배우자 초청비자로 임시 영주권을 받은 상태입니다.처음으로 세금보고를 하게 되어 궁금한점이 있으 문의드립니다! 1. 한국 소득 보고 방법 TaxAct라는 무료 세금 프로그램을 사용하다 보니, 해외에서 발생한 소득을 Form 1040 FEC-Foreign Employer Compensation and Pensions 에 보고 할 수 있게 되었는데, 이 형식을 이용해 한국에서의 소득을 보고하는 것이 맞는지 궁금합니다. 또, 2555-Foreign Earned Income Exclusions 라는 형식으로 공제를 받을 수 있다고 들었는데, Bona Fide에 해당되는지 Physical present에 해당되는지도 궁금합니다. 2020년 한국의 체류기간을 계산해보니 319일로 330일이 되지않는데, 평생 (31살) 한국에서만 살다가 2020년 대학원을 졸업하고 첫 직장을 가지게 되었는데, Bona Fide와 Physical present 둘다 조건이 미묘하게 맞지 않는 것같아 혹시 ...more >

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세금보고 문의드립니다. 1

안녕하세요.저는 어렸을 때 미국에서 태어나 한국/미국 이중국적자의 신분입니다. 어렸을 때 다시 한국으로 돌아가 살다가 32살이 되서야 미국에 와서 SSN 를 신청하고 아직까지 한번도 미국에 세금보고를 하지 않은 상태입니다. 현재 한국에서도 근로소득/사업소득이 없는 상태이고 미국에서도 근로소득이 없는 상태이기 때문에 세금보고 대상자에는 해당하지 않습니다.(시민권자인 저는 현재 소득이 전혀 없습니다.) 현재 제 배우자는 J1(연구원)비자를 받고 이제 막 5개월차로 일을 하고 있는 상황이고, 아직 영주권을 신청하기 전이기 때문에 미국 세법상 비거주자로 분류되는 것으로 알고 있습니다. 급여는 연간 6만불정도 받고 있습니다. ( 둘다 SSN 번호가 있습니다.) 엉클샘을 통해서 세금보고를 하려고 하는데 여기서 질문 드리고 싶은 점은 1. 사실상 세법상 비거주자의 경우는 1040NR 서식과 Form 8843을 작성하여 세금 보고를 해야하지만 제가 시민권자인 경우에는 1040서식을 이용해서 세금을 보고해야하는지 궁금합니다. 2. 또한, 제가(시민권자) 소득이 없는경우는 Married filling separately 보다는 Married filing jointly 로하는 것이 소득공제에 더 유리할까요? 3. 세금 소프트웨어에 대해선 한번도 사용한적이 없어서, 시민 ...more >

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[1040 마법사의 질문] 기타원천징수영수증 입력이 잘 안됩니다.1

안녕하세요,이번에 한국에서 처음으로 미국 세금보고를 하려고 하는데,기타원천징수영수증 입력 마법사 단계가 잘 진행되지 않습니다.정보를 입력한 다음 저정하려고 하면 아래와 같이"존재하지 않는 입력상자를 필수 입력 항목으로 선택하셨습니다.필드명: Agent를 확인해 주세요" 라고 나옵니다.아무리 찾아봐도 Agent 라는 필드를 찾을 수 없는데,확인 부탁드립니다. 

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Form 8843 관련 질문1

안녕하세요, 저는 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017동안 F-1학생으로 미국에 있었고, 2017 5월에 군휴학으로 인해 한국으로 돌아갔다가 2019년 8월 미국으로 돌아왔습니다. 그리고 2019년 미국에 있으면서 발생한 수입은 Non-Resident로서 1040-NR-EZ를 제출 했습니다(Substantial Presence Test의 183일 규정을 넘기지 못함). 당시에 Form 8843은 첨부하지 않았습니다. ​그런데 지금이라도 2019년 Form 8843을 제출해야 하는지 궁금했었습니다. Q: IRS 웹사이트를 보면 Form 8843은 "Were an exempt individual"일 경우에 해당된다고 하는데, 저 같은 경우에는 2019은 저에게 미국에 있던지 7년차가 되는 해였고, exemption 기간인 5년을 넘겼기 때문에 Non-Resident(1040-NR-EZ)로 세금보고를 했더라도 Form 8843은 첨부하지 않는 것이 맞나요? Q: 아니면 2019년 첨부했어야 했던 Form 8843을 지금이라도 따로 보내는 것이 맞나요?비슷한 내용으로 몇일 전 질문을 올렸는데 친절하고 자세한 답변 주신 점 감사합니다. 위 질문 답변 주시면 너무나도 감사하겠습니다. 

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Recovery Rebate Credit1

2차 stimulus check 를 못 받아서  IRS 에 찾아봤는데  not available 이라고  나오고 we don't have enough inform. 이라고 뜹니다.작년에  세금보고는 2019 영주권 취득후 첫 세금 보고 하는 해여서 엉클샘에서 먼저 약식으로 간단 보고해서 지원금 신청을 하고그후 다시 정식 세금보고를 하면 고쳐 진다고 하셔서 그렇게 하고1차지원금을 미국내 주소로 받았습니다.올해는 소득이 신고할 수준이 아니어서 1040소득신고는 안하고 FBAR 만 할려고하는데 이럴경우에도 Recovery Rebate credit 신청이 가능한지요?가능하다면 어떻게 해야할까요?

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2019 수정보고 pending 상태에서 2020 세금보고1

안녕하세요.글이 길지만, 제 상황이 조금 특수한 것 같아 제 상황을 먼저 설명하고자 합니다.저는 F-1학생입니다 (2018년 8월부터 현재까지 재학 중).저는 과거에 J-2로 미국에 거주한 경험이 두번 있습니다. (1997년3월~1999년1월, 2008년6월-8월)2018년엔 수입이 없어서 tax return을 진행하지 않았습니다.2019년에 수입이 2500-3000불 정도 있었고, 2020년 3월에 Turbotax로 1040 form을 file하였고, 4월에 환급액과 1차 EIP를 계좌로 수령하였습니다.EIP 수령 후 혹시나 싶어 과거 거주 기록을 다시 확인해보고 학교에서 제공하는 Glacier에서 거주기록을 위에 적은 것과 같이 수정하니 2020년부터 7월 14일부터 resident for tax purposes라고 나오는것을 확인했습니다. Glacier Tax Report상으로 99년 1월은 카운트가 안되더라구요! 그때는 제가 2019년에 nonresident였기 때문에 EIP를 받으면 안된다고 이해했습니다. (알고보니 2020년부터 resident면 받아도 되는거였더군요..)그래서 [1] 1040x 폼과 1040NR-ez 폼을 함께 동봉하여 우편으로 2020년 5월에 Austin IRS 주소로 보냈고, 같은 날 [2] IRS 홈페이지의 1차 EIP 반환 안내에 따라 Fresco IRS주소로 $1200 체크를 보냈습니다. 이 $1200은 2020년 9월에 계좌에서 빠져나갔습니다. [3] 1040x상으로 산정한 tax return 차액(환급액+뱉어야 했던 금액) ...more >

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